سرمایه گذاری در ضررهای سرمایه

اگر شما یا همسرتان در سه سال گذشته به سود سرمایه تحقق یافته اید ، برای بازیابی مالیات های پرداخت شده در این سود ، سرمایه گذاری را که ارزش آن کاهش یافته است ، در نظر بگیرید.

نوسانات بازار سهام ممکن است باعث شود سرمایه گذاران نگران سرمایه گذاری خود باشند. بسیاری می خواهند اقدام کنند و اوراق بهادار خود را مجدداً سازماندهی کنند ، حتی اگر در موقعیت ضرر قرار بگیرند. پس از تصمیم گیری در مورد تبلور ضررها ، می توان از استراتژی ضرر و زیان سرمایه ما برای به دست آوردن حداکثر سود مالیاتی در ضرر و زیان نمونه کارها استفاده کرد. این استراتژی مبتنی بر بازگرداندن هرگونه ضرر و زیان است که بیش از سود سرمایه سال جاری تا سال گذشته با سود خالص سرمایه است.

نگاهی عمیق به مسئله. و فرصت ها

قانون مالیات بر درآمد (کانادا) مستلزم ضرر سرمایه است تا ابتدا در برابر سود سرمایه تحقق یافته در سال جاری اعمال شود. در صورت وجود تعادل باقی مانده ، می توان از ضررهای خالص سرمایه برای کاهش سود سرمایه مشمول مالیات در هر سه سال گذشته یا در هر سال آینده استفاده کرد.

بهترین استراتژی این است که ضررها را به اولین سالی که در آن سود سرمایه دارید قبل از اینکه از پنجره سه ساله خارج شود ، بازگردید. به عنوان مثال ، اولین تاریخ مجاز به بازگرداندن 2021 ضرر 2018 است.

انتقال ضررهای سرمایه بین همسران

اگر امسال یا سه سال قبل سود سرمایه ندارید اما همسرتان این کار را انجام می دهد ، امکان انتقال زیان سرمایه به همسرتان وجود دارد.

اول ، این سرمایه گذاری برای تبلور ضرر سرمایه فروخته می شود. بلافاصله پس از آن ، همسر شما دقیقاً همان مقدار سرمایه گذاری یکسان را خریداری می کند. همسر شما پس از حداقل 31 روز سرمایه گذاری ، سرمایه گذاری را به فروش می رساند. ضرر سرمایه تحقق یافته در فروش شما طبق قوانین ضرر سطحی رد می شود و به جای آن به پایگاه هزینه تعدیل شده همسرتان اضافه می شود و بدین ترتیب ضرر سرمایه را منتقل می کند.

نامزدهای ایده آل

• آیا سرمایه گذاری های خود را با ضرر می فروشند و در سال جاری چه کسی سود سرمایه کمی یا کمتری دارند
• در سه سال گذشته سود سرمایه داشت ، یا همسر آنها سود سرمایه داشت

اقدام به

برای درخواست بازپرداخت ضرر ، سرمایه گذاران باید:

• فرم کامل T1A ، درخواست بازپرداخت ضرر
• فرم تکمیل شده T1A را به اظهارنامه مالیات بر درآمد امسال وصل کنید.

آژانس درآمد کانادا (CRA) سپس به طور خودکار ضررهای مربوط به سالهای گذشته درخواست شده در فرم را اعمال می کند.

اگر شما یا همسرتان اموالی مشابه با اموال فروخته شده را در مدت زمانی که 30 روز قبل از واگذاری شروع می شود و 30 روز پس از واگذاری به پایان می رسد، مجدداً خریداری کنید و همچنان آن را در 30 روز پس از واگذاری نگه دارید، در این صورت ضرر سرمایه ناشی از فروش اصلی رد می شود. تحت قوانین زیان سطحیزیان رد شده به پایه هزینه تعدیل شده دارایی تحصیل شده اضافه می شود.

نسخه اعتماد یک صندوق سرمایه گذاری مشترک با نسخه کلاس شرکتی همان صندوق مشترک یکسان نیست. بنابراین، اگر همان صندوق در یک شرکت سرمایه گذاری مشترک خریداری شود، زیرا شما در حال خرید ساختار قانونی متفاوتی هستید، ضررهای سرمایه ای که با فروش یک تراست صندوق متقابل تحقق می یابد، تحت قوانین زیان سطحی رد نمی شود.

گزینه های سرمایه گذاری با مدیریت سرمایه گذاری Manulife

صندوق های سرمایه گذاری مشترک می توانند به رفع نیازهای مالی خاص شما در طول زندگی کمک کنند. چه به تازگی شروع به کار کرده باشید، چه ثروت جمع آوری کنید، یا در حال نزدیک شدن به بازنشستگی باشید، صندوق های سرمایه گذاری متقابل ارائه شده توسط Manulife Investment Management می توانند راه حل هایی را برای کمک به ایجاد سبد سهامی که نیازهای شما را برآورده می کند، به شما ارائه دهند. Manulife از چهار شرکت مدیریت دارایی اصلی برای نظارت بر خانواده صندوق های گسترده خود استفاده می کند. هر شرکت به دلیل قدرت و عمق تجربه خود در کلاس های مختلف دارایی و سبک های سرمایه گذاری شناخته شده است. Manulife متعهد به ارائه محصولات و خدمات سرمایه گذاری با کیفیت است تا بتوانید از زندگی لذت ببرید و کمتر نگران باشید.

قراردادهای صندوق تفکیک شده، پتانسیل رشد ارائه شده توسط طیف گسترده ای از صندوق های سرمایه گذاری را با ویژگی های منحصر به فرد محافظت از ثروت یک قرارداد بیمه ترکیب می کند. از طریق قراردادهای صندوق تفکیک شده Manulife، سرمایه گذاران می توانند از طریق تضمین درآمد، مرگ و سررسید، به حداقل رساندن ریسک خود کمک کنند. ویژگی های بالقوه حفاظت از طلبکار؛و مزایای برنامه ریزی املاک - همه از یک محصول واحد یا قرارداد بیمه.

یک قرارداد بهره تضمینی (GIC) نرخ های رقابتی به اضافه گزینه های سرمایه گذاری را ارائه می دهد که شامل حساب های پایه، نرخ افزایشی، و حساب های GIC پلکانی است. سرمایه گذاران از ضمانت سرمایه گذاری اصلی خود و چندین گزینه سرمایه گذاری مختلف بهره مند می شوند که می توانند تنوع بخشیده و انعطاف پذیری را به یک سبد اضافه کنند. GIC های مدیریت سرمایه گذاری Manulife می تواند یک راه حل ایده آل برای سرمایه گذاران محافظه کار باشد که به دنبال کمک به رشد ثروت خود هستند اما همچنین نگران به حداقل رساندن ریسک هستند.

1 شامل همسر یا شریک زندگی مشترک طبق تعریف قانون مالیات بر درآمد (کانادا) می شود.

کمیسیون ها، کمیسیون های بعدی، کارمزد مدیریت و هزینه ها ممکن است با سرمایه گذاری های صندوق های مشترک مرتبط باشند. قبل از سرمایه گذاری، حقایق صندوق و همچنین دفترچه را بخوانید.

صندوق‌های سرمایه‌گذاری متقابل تضمین نمی‌شوند - ارزش‌های آنها مرتباً تغییر می‌کند و ممکن است عملکرد گذشته تکرار نشود. هر مبلغی که به یک صندوق تفکیک شده تخصیص داده می شود با ریسک دارنده قرارداد سرمایه گذاری می شود و ممکن است ارزش آن افزایش یا کاهش یابد.

Manulife Funds و Manulife Corporate Classs توسط Manulife Investment Management Limited مدیریت می شود. Manulife Investment Management نام تجاری Manulife Investment Management Limited است.

شرکت بیمه عمر سازندگان صادرکننده و ضامن قراردادهای حاوی وجوه تفکیک شده Manulife و قرارداد سود تضمینی سرمایه گذاری Manulife (GIC) است. نظر در این نشریه فقط برای اطلاعات عمومی است و نباید به هیچ طرف سرمایه گذاری یا مشاوره مالیاتی تلقی شود. افراد باید برای اطمینان از اینکه هر اقدامی که در رابطه با این اطلاعات انجام می شود با وضعیت خاص آنها مناسب است، از مشاوره متخصصان استفاده کنند. Manulife، Manulife Investment Management، Stylized M Design، و Manulife Investment Management & Stylized M Design علائم تجاری شرکت بیمه عمر Manufacturers هستند و توسط این شرکت و شرکت های وابسته به آن تحت مجوز استفاده می شوند.